1、单利利息：I＝P×i×n
2、单利终值：F＝P（1＋i×n）
3、单利现值：P＝F/（1＋i×n）
4、复利终值：F＝P（1＋i）^n＝P（F/P，i，n）
5、复利现值：P＝F/（1＋i）^n＝F（P/F，i，n）
6、普通年金终值：F＝A（F/A，i，n）
7、偿债基金：A＝F/（F/A，i，n）
8、普通年金现值：P＝A（P/A，i，n）
9、年资本回收额：A＝P/（P/A，i，n）
10、即付年金终值：F＝A（F/A，i，n）（1＋i）
11、即付年金的现值：P＝A（P/A，i，n）（1＋i）
12、递延年金现值：P＝A（P/A，i，n）（P/F，i，m）
13、永续年金现值：P＝A/i
14、折现率：通常需要通过内插法计算。
15、名义利率与实际利率的换算：
（1）i＝（1＋r/m）m-1，式中：r为名义利率；m为年复利次数
（2）实际利率＝（1＋名义利率）/（1＋通货膨胀率）－1
上述第一个公式必须掌握，第二个公式需要明确名义利率、通货膨胀率和实际利率之间的关系。
16、必要收益率＝无风险收益率＋风险收益率
17、期望值
18、两项证券资产组合的收益率的方差：
当相关系数为1时，不会分散任何风险；只要相关系数小于1，就能够分散风险，并且越小分散效应越明显。Object:word/embeddings/oleObject1.bin
19、方差
标准差：
标准差率：
20、资本资产定价模型：必要收益率＝Rf＋β×（Rm－Rf）
如果题中告诉的收益率前面有“风险”定语，如市场股票的平均风险收益率，市场上所有资产的平均风险收益率，那么这个收益率即为“（Rm－Rf）”（风险溢酬）。
①求证券组合的必要收益率；②计算股权资本成本；③公司价值分析法中，确定股权价值计算的折现率；④计算股票价值时，确定投资人要求的必要收益率Rs。
21、高低点法（成本性态分析）：单位变动成本＝(最高点业务量成本－最低点业务量成本)／(最高点业务量－最低点业务量)
选择高低点一定是业务量(自变量)的高低点，而不是成本（因变量）的高低点。
高低点法不仅可以对混合成本进行分解，还可以用在资金习性预测法来预测资金的占用（逐项分析）。
22、总成本模型：总成本＝固定成本总额＋单位变动成本×业务量
23、生产预算：预计生产量＝预计销售量＋预计期末产成品存货－预计期初产成品存货
24、直接材料预算编制：预计采购量＝生产需用量＋期末存量－期初存量
25、可供使用现金＝期初现金余额＋现金收入
可供使用现金－现金支出＝现金余缺
现金余缺＋现金筹措－现金运用＝期末现金余额
注意利息的支付属于现金筹措及运用范畴，计算现金余缺的时候不考虑利息支出。
26、可转换债券：转换比率＝债券面值/转换价格
转换比率是指“每张”可转换债券可以转成普通股的股数。需要
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