「本文来源：券商中国」
围绕中介机构廉洁从业的又一记重拳出击了。
9月24日证监会表示，为加强对注册制下证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从事投资银行业务的廉洁从业监管，起草了《关于加强注册制下中介机构投资银行业务廉洁从业监管的意见（征求意见稿）》。
该文件对廉洁从业风险防范工作的组织领导、内部控制、财务管理、激励制度等提出了全面要求，强调不能围猎监管，严查证监会系统离职人员的不当入股行为，要求中介机构定期开展廉洁从业情况内部检查，每年应当不少于一次。证监会对中介机构落实情况进行监督和检查。
应定期开展廉洁从业内部检查
证监会表示，随着注册制改革推进和市场快速发展，证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构的作用日益凸显，业务量大幅增长，廉洁从业风险也相应加大。为此，有必要进一步加强对各类中介机构的廉洁从业监管，针对主要风险点提出规范要求。
据了解，《关于加强注册制下中介机构投资银行业务廉洁从业监管的意见（征求意见稿）》（简称《意见》）将证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构均纳入规制范围，并将证券发行承销、上市公司并购重组、资产证券化等具有投行业务特性的业务也均纳入规制范围，实现了业务主体和业务类型的全覆盖。
《意见》提到，中介机构应在公司(事务所)层面建立健全廉洁从业管理领导机制和基本制度安排，鼓励将廉洁从业管理目标和总体要求等纳入公司章程或合伙人协议；主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，对本机构廉洁从业违法违规问题承担领导责任，各级负责人在职责范围内承担相应管理责任。
《意见》要求，中介机构应当建立健全内部控制制度，系统评估和识别廉洁从业风险点，制定全面有效的事前防范、事中管控、事后追责体系机制，完善廉洁从业内部规则，全面覆盖业务各环节和岗位，并定期开展廉洁从业情况内部检查，每年应当不少于一次。
在财务管理方面，《意见》要求充分发挥内审稽核等部门作用，重点对业务收入、成本费用支出、薪酬奖金、资金往来等项目中的异常情形加强审查核查，堵塞财务管理漏洞；严格杜绝账外账、“小金库”等不规范行为。
如果从业人员因廉洁从业问题被开除或辞退的，或被证监会系统以外单位追责的，中介机构应当及时向机构所在地证监局报告。
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